Czy warto oszczędzać z planem kapitałowym. Każdy z nas sam zdecyduje, czy chce przystąpić do PPK

Jaka wysokość wpłat
Pracownik, który przystąpi do systemu, za pośrednictwem pracodawcy będzie przekazywał na swoje indywidualne konto PPK co najmniej 2 proc. wynagrodzenia brutto. W przypadku osób, które mają małe dochody, wpłata podstawowa może być niższa (minimum 0,5 proc. wynagrodzenia brutto). Zarówno pracownik, jak i pracodawca mogą przekazywać do pracowniczego planu kapitałowego wpłaty dodatkowe, które wraz z wpłatami podstawowymi mogą zasilać konto pracowniczego planu kapitałowego do maksymalnej wysokości 8 proc. wynagrodzenia brutto.

Rezygnacja z uczestnictwa w PPK
Założeniem jest to, że uczestnictwo w systemie pracowniczych planów kapitałowych będzie dobrowolne. W dowolnym momencie pracownik będzie mógł wyrazić na piśmie chęć rezygnacji z systemu i zrezygnować z przekazywania wpłat do PPK.

Trzeba się jednak liczyć z tym, że automatyczny zapis będzie ponawiany co 4 lata, a pracownik będzie miał wówczas możliwość potwierdzenia rezygnacji.

Wcześniejsza wypłata pieniędzy
Uczestnik pracowniczych planów kapitałowych może w dowolnym momencie wypłacić pieniądze z systemu. Musi złożyć w tym celu wniosek o zwrot środków.

Oszczędności, które otrzyma, zostaną pomniejszone o:
– podatek od dochodów kapitałowych;
– 30 proc. wartości wpłat pracodawcy, ponieważ były one zwolnione ze składek na ubezpieczenia społeczne - pobrane 30 proc. zapisywane jest pracownikowi jako jego składka na ubezpieczenie emerytalne w ZUS;
– dopłaty ze strony państwa.

Wypłaty z PPK po osiągnięciu wieku określonego w przepisach
Osoba oszczędzająca w ramach PPK po osiągnięciu 60. roku życia będzie mogła korzystać z zebranych środków. W tym także ze środków pochodzących z dopłat ze strony państwa. Nie będzie miał tu znaczenia status aktywności zawodowej takiej osoby. Decyzja, co dalej, będzie należała do uczestnika PPK w wieku 60+. Może on:
– nadal odkładać pieniądze w PPK;
– skorzystać z domyślnej formy wypłaty: jednorazowo wypłacić 25 proc. środków, a resztę wypłacać co miesiąc przez co najmniej 10 lat lub dłużej; wypłata w tej formie będzie zwolniona od podatku od dochodów kapitałowych oraz jakichkolwiek innych opłat;
– wskazać dowolną kwotę do wypłaty jednorazowej, a pozostałe środki wypłacać w dowolnej liczbie rat, w tym może jednorazowo wypłacić 100 proc. środków; jednorazowa wypłata powyżej 25 proc. środków i skrócenie okresu wypłat poniżej 10 lat (wypłata środków w mniej niż 120 miesięcznych ratach) będzie skutkować koniecznością zapłaty należnego podatku od dochodów kapitałowych.

Pracownik będzie mógł także dokonać wypłaty transferowej:
– na polisę w zakładzie ubezpieczeń z prawem do świadczenia okresowego lub dożywotniego;
– na rachunek terminowej lokaty na warunkach określonych w ustawie.

Pracownik może też wypłacić środki w formie świadczenia małżeńskiego (wypłaty z jednego wspólnego rachunku małżeńskiego).

W trakcie gromadzenia środków można też:
– wypłacić środki w celu pokrycia wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu na zakup mieszkania lub budowę domu, o ile nie ukończyło się 45 lat (do 100 proc. środków, z obowiązkiem zwrotu);
– wypłacić środki w sytuacji poważnej choroby uczestnika PPK, jego małżonka lub dziecka (do 25 proc. środków, bez obowiązku zwrotu).

Pamiętaj
Przypominamy, że pracownik może w każdej chwili odstąpić od udziału w systemie, składając pracodawcy deklarację rezygnacji z dokonywania wpłat do pracowniczego planu kapitałowego. Środki gromadzone w PPK są prywatne i podlegają dziedziczeniu - po śmierci aktywa przechodzą na następców prawnych uczestnika. Ponadto, aby wyeliminować jakiekolwiek wątpliwości, ustawodawca zdecydował się na potwierdzenie prywatności środków gromadzonych w ramach pracowniczego planu kapitałowego. Prywatny charakter nie wyłącza opodatkowania czy wywłaszczenia.

O ile oszczędności, na które złożą się pracujący, pracodawcy i rząd, podniosą emerytury? To zależy od zarobków i czasu oszczędzania. Program będzie najbardziej korzystny dla młodych i dobrze zarabiających. 30-latek ze średnią pensją może odłożyć około 66 tysięcy złotych. Jeśli wyda 25 proc. wypłacane po ukończeniu 60. roku życia, jego emerytura wzrośnie na dekadę o około 500 zł.

Wpłata pracodawcy na PPK zwolniona jest ze składek na ubezpieczenia społeczne i nie może być potrącana z wynagrodzenia uczestnika.

Organizacja systemu PPK i nadzór nad systemem
Polski Fundusz Rozwoju SA będzie prowadzić ewidencję i system rozliczeń PPK oraz tworzyć będzie portal internetowy z informacjami na temat PPK. Nadzór nad PPK w zakresie działalności instytucji finansowych sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Kontrola podmiotów zatrudniających należy do zadań Państwowej Inspekcji Pracy.

Opinie przedstawicieli pracowników
Kto nie wystąpi z systemu, będzie odkładał na PPK od 2 do 4 proc. swojej płacy brutto, do tego pracodawca dołoży od 1,5 do 4 proc. zarobków, państwo zaś na dobry początek wpłaci na każde nowe konto w PPK 250 zł, później będzie dopłacało 240 zł rocznie. Solidarność obawia się, że skorzystają na nim zarabiający przynajmniej nieźle. - Dla najniżej uposażonych nawet minimalna kwota, którą trzeba odkładać, może okazać się zbyt wysoka i będą wycofywać się z PPK - twierdzi Patryk Trząsalski z wielkopolskiej Solidarności.

Oszczędnościami emerytalnymi będą zarządzały Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych.