Kogo powiadomić
O śmierci ubezpieczonego należy powiadomić OFE, a fundusz przekaże tą wiadomość także do ZUS-u. Innymi słowy, jeśli ubezpieczony posiadał subkonto w ZUS i jednocześnie był członkiem OFE, proces podziału środków rozpoczyna się w funduszu emerytalnym. OFE ma obowiązek zawiadomić ZUS w ciągu 14 dni od podziału, zarówno o osobach, na rzecz których nastąpił podział środków zgromadzonych na rachunku w OFE, jak i o ich udziale w tych środkach. Podział środków na subkoncie ZUS jest więc konsekwencją podziału składek zgromadzonych w OFE. Po tym jak do ZUS wpłynie stosowne zawiadomienie z funduszu emerytalnego, Zakład ma 3 miesiące na podział środków zapisanych na subkoncie.
Jeśli zmarły miał jedynie subkonto w ZUS (jako pamiątkę po przeprowadzce z OFE), należy powiadomić bezpośrednio ZUS. Powinien to zrobić małżonek osoby zmarłej, ewentualnie osoba uposażona. Po złożeniu przez osoby uprawnione wniosku wraz z kompletem załączników, ZUS w terminie 3 miesięcy dokonuje wypłaty środków.
CZYTAJ DALEJ >>>>
...
Reguły dziedziczenia – dwa przypadki
Przejdźmy teraz do reguł dziedziczenia. Są dwa przypadki dziedziczenia składek. Jeśli śmierć ubezpieczonego, posiadacza subkonta ZUS/ konta w OFE, nastąpi przed wypłatą pierwszej emerytury, wypłata zgromadzonych na tych kontach środków nastąpi w dwóch częściach. Pierwsza część należy się małżonkowi zmarłego, druga część należna jest osobie wskazanej (uposażonej) przez zmarłego.
Jeśli natomiast śmierć ubezpieczonego, posiadacza subkonta ZUS/konta w OFE, nastąpi już po wypłacie pierwszej dożywotniej emerytury kapitałowej, ale w okresie pierwszych trzech lat pobierania tej emerytury, osobie uposażonej należy się wypłata jednorazowego świadczenia pieniężnego w postaci tzw. wypłaty gwarantowanej.
CZYTAJ DALEJ >>
...
Przypadek pierwszy – przed pierwszą wypłatą
Ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych przewiduje wypłatę środków zgromadzonych na rachunku osoby ubezpieczonej w związku z jej śmiercią w dwóch częściach. Pierwsza część należy się małżonkowi zmarłego członka OFE, druga część należna jest osobie wskazanej (uposażonej) przez zmarłego członka OFE.
Zgodnie z postanowieniem art. 131 ustawy, OFE dokonuje wypłaty połowy środków zgromadzonych na rachunku zmarłego na rachunek małżonka w otwartym funduszu, w zakresie, w jakim środki te stanowiły przedmiot małżeńskiej wspólności majątkowej. Jeżeli więc nie nastąpiło żadne ograniczenie wspólności, na rachunek małżonka, prowadzony w OFE, zostanie przelana połowa zgromadzonych środków. Jeżeli małżonek zmarłego nie ma rachunku w OFE i nie założy go samodzielnie, fundusz zobowiązany jest mu taki rachunek założyć.
CZYTAJ DALEJ >>>>
...
Środki zgromadzone na rachunku zmarłego członka OFE, które nie zostaną wypłacone małżonkowi ubezpieczonego, przekazywane są, zgodnie z postanowieniem art. 132, osobom uposażonym przez zmarłego. Wypłaty takiej dokonuje się w terminie 3 miesięcy, ale nie wcześniej niż w terminie miesiąca od dnia przedstawienia dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej. Wypłata następuje w formie wypłaty jednorazowej lub w ratach płatnych przez okres nie dłuższy niż 2 lata, zgodnie z pisemną dyspozycją osoby uprawnionej.
Jeżeli osobą uprawnioną jest małżonek zmarłego, może on wydać dyspozycję o przelaniu środków na swój rachunek w otwartym funduszu emerytalnym.
CZYTAJ DALEJ >>>>
...
